陕西金融控股集团有限公司发行市场化银行债权转股权专项债券于5月17日获得国家发改委批准，成为2016年12月国家发改委发布《市场化银行债权转股权专项债券发行指引》后国内首单债转股专项债券。

此次陕西金控债转股专项债发行规模为48亿元（公开发行20亿元，非公开发行28亿元），债项信用评级AAA，期限为不超过七年，开源证券和中信证券联席主承，由中债信用增进投资股份有限公司提供全额不可撤销连带责任保证担保。募集资金将用于替换彩虹集团公司与咸阳中电彩虹集团控股有限公司下属标的公司的银行贷款，并通过“债转股”方式获得彩虹集团公司与咸阳中电彩虹集团控股有限公司下属标的公司的部分股权。国发[2016]54号文件鼓励对发展前景良好但遇到暂时困难的优质企业开展市场化债转股，此单债券的获批是对政府降低企业杠杆率工作的有益尝试。

根据债转股发行指引，债转股专项债的发行人包括但不限于国有资本投资运营公司、地方资产管理公司等，增信措施原则上要求转股股权作抵押担保，但对于债项级别AAA的可不需转股股权抵押担保。公司的参与提升了债券信用评级，节省了股权质押等相关手续，助推了债转股专项债这一创新产品的落地。此单债转股专项债券进一步丰富了公司增信的债券品种，也体现了公司对政府降低企业杠杆率、深化国企改革工作的支持。